제4장 재산의 평가● 집행기준 63-58의2-5 신주인수권부사채의 평가방법 한국거래소에서 거래되는 경우：일반 국·공채 평가방법 한국거래소에서 거래되지 않는 경우신주인수권증권으로 주식 인수가 가능한 기간과 인수가 불가능한 기간으로 나누어 다음과 같이 평가하거나 2이상의 투자매매업자 또는 투자중개업자가 평가한 가액이 있을 경우에는 그 가액으로 할 수 있다.① 신주인수권 행사가능기간의 신주인수권사채 평가액 평가기준일의 신주금지기간의 신주인수권부사채 평가액에 신주인수권증권의 가치평가차이의 합계액과 신주금지기간의 신주인수권부사채
도로 안전시설 전문 기업 다스코는 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액을 3465원으로 조정했다고 6일 공시했다.이번 조정은 신주인수권행사가액의 조정에 해당하며, 기존 행사가액은 3089원이었다. 회사는 조정 사유로 시가 상승에 따른 행사가액 조정을 들었다.조정에 따라 제6회 기준 전환·행사·교환가능 주식수도 바뀌었다. 미행사 증권의 권면 전자등록 총액은 163억1581만2000원이며, 행사 가능 주식수는 528만1907주에서 470만8748주로 변경됐다.
가죽 가공 업체 유니켐이 제41회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채의 전환가액을 조정했다고 10일 공시했다.유니켐은 전환가액을 기존 1305원에서 1215원으로 낮췄다. 회사는 조정 사유로 시가 하락에 따른 전환가액 조정을 들었다.전환 가능 주식 수에도 변동이 생겼다. 제41회 기준 전환 가능 주식 수는 조정 전 2295만9주에서 조정 후 2465만205주로 바뀌었으며, 미행사 증권 권면총액은 299억5000만원으로 제시됐다.조정가액 적용일은 2026년 2월 10일이다. 회사는 이번 조
임상시험 수탁기관 기업 디티앤씨알오가 2월 5일 신주인수권부사채 발행을 결정했다고 공시했다. 발행 금액은 60억원이며, 운영자금 21억원과 채무상환자금 39억원으로 사용될 예정이다.이번 BW는 무보증 비분리형 사모 방식으로 발행되며, 표면이자율은 2%, 만기이자율은 8%다. 사채 만기일은 2031년 2월 20일이며, 이자는 매 3개월마다 후취로 지급된다. 원금은 만기일에 전자등록금액의 134.8만7602%로 상환될 예정이다.신주인수권은 행사비율 100%로, 행사가액은 24
청담글로벌이 2월 4일 공시를 통해 328억원 규모의 신주인수권부사채 발행을 결정했다고 밝혔다. 이번 사채는 무기명식 무보증 비분리형 사모 방식으로 발행되며, 만기일은 2029년 2월 12일이다.사채의 이율은 만기이자율 4%로 설정됐으며, 원금은 만기일에 전자등록금액의 112.6825%로 일시 상환된다. 신주인수권의 행사가액은 6951원이며, 행사비율은 100%다. 신주인수권 행사에 따라 발행될 주식은 청담글로벌의 기명식 보통주 471만8745주로, 이는 주식총수 대비 18.24%
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